«Переведите на Сбер»: самые частые риски и ошибки в работе предпринимателя

Портрет эксперта
Станислав Николаев

Ведущий эксперт онлайн-сервиса бухгалтерии и юридической поддержки «Кнопка»

Портрет эксперта
Александр Маринкин

Специалист по согласованию наружной рекламы A1 Group

Что может быть, если вести бизнес без регистрации, не оформить сотрудников и работать без онлайн-кассы? Разобрались вместе с экспертами.

Продаю букеты в Инстаграме без регистрации ИП. Что будет, если меня вычислят?

Продажа цветов в Инстаграме отвечает всем признакам предпринимательской деятельности:

  • самостоятельный характер;
  • предприниматель продает букеты на свой риск;
  • систематическое получение прибыли.

Чтобы заниматься предпринимательской деятельностью законно, нужно зарегистрировать ИП или ООО. Даже если у вас небольшие обороты — например, продаете по три букета в месяц.

Кажется, зачем открывать ИП, можно же принимать деньги на карту, вряд ли налоговая это будет проверять. На самом деле узнать легко: налоговая может отследить движение денег на карте, провести контрольную закупку или устроить показательный рейд — наказать условных продавцов букетов в Инстаграме, чтобы другим неповадно было.

Налоговые инспекторы такие же люди: они сидят в Инстаграме, покупают цветы, пользуются такси. Например, был такой случай: мужчина пару раз подвез женщину, которая оказалась сотрудницей полиции и составила на него протокол. В итоге он получил штраф за перевозку пассажиров без ИП и лицензии — 2 000 рублей.

В любом случае вы никогда не знаете, кто ваш покупатель — полицейский, налоговик или сотрудник Роспотребнадзора.

Если налоговая узнает о бизнесе без регистрации, придется заплатить штраф — 10% от полученных доходов, но не менее 40 000 рублей.

Кроме этого, налоговая может доначислить вам НДФЛ и НДС, как если бы все это время вы работали на общей системе налогообложения. Нужно будет заплатить штраф за неуплату налогов — 20% от их суммы. А еще штраф за то, что вы не представили налоговую декларацию — от 1000 рублей до 30% от неуплаченной суммы налогов.

Налоговая может привлечь нелегального предпринимателя к административной ответственности. Это еще один штраф — от 500 до 2 000 рублей.

Я самозанятый. Могу продавать букеты в Инстаграме?

Мы общались с несколькими экспертами, они по-разному трактуют эту ситуацию. По закону самозанятые могут продавать только те товары, которые полностью или частично сделали своими руками.

Одни эксперты считают, что если цветы выращены не самостоятельно, то и букет — не самостоятельно произведенный товар. С другой стороны, флорист составляет из цветов композицию, упаковывает букет и дает ему название. Значит, перепродажей это назвать нельзя.

Мы позвонили на горячую линию ФНС и попросили дать разъяснение. В налоговой ответили, что работу по созданию композиций из цветов можно считать оказанием услуги флориста. Если вы купили коробку цветов и составляете из них букеты на продажу, а не продаете эту коробку в том же виде, то перепродажей это назвать нельзя. Это мнение подтвердили наши эксперты-бухгалтеры.

Исходя из ответа налоговой, получается, что самозанятые могут продавать букеты в Инстаграме.

Покупатели переводят мне деньги на карту Сбербанка. Что тут такого?

Тут есть два момента:

  1. Если вы ведете бизнес, то должны принимать деньги на расчетный счет, а не на свой личный. Расчетный счет — специальный счет ИП или компании, куда приходят только деньги бизнеса. Информацию о расчетном счете банк передает в налоговую, и она может отслеживать ваши операции. Центральный банк запрещает использовать счета физических лиц для предпринимательской деятельности. По 115-ФЗ, если на вашу карту поступают множественные переводы от физлиц, банк может ее заблокировать и попросить подтвердить законность платежей.
  2. При продаже товаров физлицам нужно использовать онлайн-кассу.

Исключение — у самозанятых: они формируют чеки в приложении «Мой налог». А также у продавцов на открытых рынках и у предпринимателей, которые ведут деятельность в труднодоступной местности. Список таких мест утверждают региональные власти.

До 1 июля 2021 года работать без онлайн-кассы могут ИП без наемных сотрудников, которые продают товары своего производства или оказывают услуги самостоятельно, например флористы-фрилансеры.

Бывает так: покупатель перевел 1 500 рублей за букет на карту Сбербанка. Собственник магазина снял деньги в банкомате, положил в кассу, а чек пробил на следующий день. Это нарушение — по закону покупатель не может переводить деньги за товар на личный счет продавца, а чек должен быть пробит в момент совершения сделки.

Если нет онлайн-кассы — будут штрафы:

  • для ИП — от 10 000 рублей до 50% от суммы, которая не прошла через кассу;
  • для ООО — от 30 000 рублей до 100% от суммы, которая прошла мимо кассы.

Если нарушить кассовый закон дважды, ИП и компаниям грозит приостановление деятельности до 3 месяцев, а руководителям компаний — дисквалификация сроком от 1 до 2 лет. То есть в течение этого срока директор не сможет работать директором.

Налоговая может вычислить случаи, когда касса есть, но часть поступлений проходит мимо. Инспектор может прийти в магазин под видом обычного покупателя и сделать контрольную закупку или сравнить выручку соседних магазинов. Будет учитываться среднеотраслевой показатель: если данные о выручке двух магазинов с сопоставимой площадью и похожим ассортиментом существенно различаются, это может вызвать подозрение.

Подпишитесь на рассылку о цветочном бизнесе

Каждую неделю — новая подборка статей без спама

У меня есть интернет-эквайринг, получаю оплаты через сайт. Разве мне нужна онлайн-касса?

Интернет-эквайринг не отменяет онлайн-кассу.

Интернет-эквайринг — банковская услуга, которая позволяет вашему покупателю оплачивать букеты картой на сайте или в соцсетях. Но эквайринг не передает данные о продажах в налоговую, нужна касса: она может быть облачной или физической — есть разные варианты.

Если покупатель оплачивает товар в интернете, продавец должен направить фискальные данные в налоговую и выдать покупателю чек — так же, как если бы сделка происходила в офлайн-магазине у дома.

Исправно выдаю чеки, но для скорости работы в чеке пишу «Букет» и указываю стоимость. Нужно ли мне указывать название букета?

С 1 февраля 2021 года начали действовать новые правила формирования чеков для тех, кто работает с онлайн-кассой. В чеке нельзя напечатать просто «Букет» — нужно написать название или указать, какие именно цветы туда входят. Например, «Букет из лилий „Вдохновение“» или «Букет сборный, роза Баронесса красная, 11 штук».

Написать просто «Букет» можно только в том случае, если магазин торгует только одним видом букетов. Если вы так подписали букет из пяти роз, то использовать это же название для другой композиции — скажем, из роз и хризантем — нельзя. О том, как делать правильно, читайте в нашей статье.

Чек оформлен по правилам — указано наименование всех цветов, которые входят в состав букета

В чем риск не оформить сотрудника в штат?

Иногда владелец магазина может договориться с флористом, что оформлять не будет, а будет платить деньги так — в конверте. Это незаконно.

Работник должен быть оформлен по трудовому договору или договору ГПХ.

Еще он может быть самозанятым — с ним можно работать по договору ГПХ при условии, что он не был сотрудником вашей компании менее 2 лет назад. При этом в договоре стоит прописать, что исполнитель — самозанятый и заплатит за себя налоги сам. Еще можно указать, что самозанятый должен оповестить вас о смене статуса. Если окажется, что в один момент исполнитель перестал быть самозанятым, вам придется заплатить НДФЛ и страховые взносы, еще могут быть штрафы.

В чем основная разница договоров:

Трудовой договорДоговор ГПХ
Сотрудник выполняет постоянный объем работ.Исполнитель выполняет конкретное задание. По договору ГПХ можно привлекать людей на разовую задачу, например отработать два дня на 8 Марта.
Сотрудник подчиняется штатному расписанию, например, приходит на работу в 9 и уходит в 18.Исполнителю нельзя прописывать работу по графику.
Сотрудник получает зарплату.Исполнитель получает вознаграждение, о котором договорились.
У сотрудника есть гарантии: право на оплачиваемый отпуск, больничные, декретные.У исполнителя нет никаких социальных гарантий.

В договоре ГПХ не должно быть никаких признаков трудовых отношений.

Когда сотрудник приступает к работе, он вступает в трудовые отношения со всеми правовыми последствиями. Если вы не заключили с ним трудовой договор в течение трех рабочих дней с даты фактического начала работы, он в любой момент может написать жалобу в трудовую инспекцию, обратиться в прокуратуру или в суд. Если сотруднику удастся доказать факт трудоустройства в суде, то его придется оформить в штат.

За неоформленного сотрудника будет штраф — до 10 000 рублей для ИП и до 100 000 рублей для компаний. Кроме этого, нужно будет компенсировать неуплаченные налоги и страховые взносы.

Если в договоре ГПХ будут признаки трудовых отношений, компания тоже может пострадать. Тогда придется оформить сотрудника в штат и заплатить штраф: руководителю — от 10 000 до 20 000 рублей, организации — от 50 000 до 100 000 рублей.

Чтобы этого избежать, в договоре ГПХ не должны звучать слова «работник», «работодатель», «зарплата», «должность», «рабочий день», «рабочее место» и т. п.

Арендую помещение под цветочный магазин. Как быть с требованиями пожарной безопасности?

Внимательно читайте договор аренды — за пожарную безопасность отвечает тот, кого указали в договоре. Если это арендатор, то есть вы, расходы лягут на вас.

Пункт об ответственности арендатора за пожарную безопасность в договоре

Вам придется общаться с пожарной инспекцией и обеспечить противопожарную защиту — установить сигнализацию, повесить план эвакуации, следить за соблюдением норм вентиляции. Если не готовы иметь со всем этим дело, ищите арендодателя, который возьмет эти вопросы на себя.

Если пункта о пожарной безопасности в договоре нет, арендатор отвечает за первичные меры пожарной безопасности, например, за наличие огнетушителя. А также за любые нарушения, возникшие в результате его работы.

Если знаете законы, то сможете избежать рисков и подстраховаться от проблем в будущем. Разобраться в нюансах помогает сервис для предпринимателей «Кнопка». Ему можно доверить юридические вопросы, учёт и общение с налоговой. Клиентам «Посифлоры» «Кнопка» дарит скидку 50% на первый месяц обслуживания на любом тарифе.

Открыл цветочный, повесил вывеску. Ее требуют демонтировать. Что не так?

Прежде чем вешать вывеску, убедитесь, что она соответствует требованиям местной администрации и не попадает под определение рекламы.

Вывеска сообщает людям информацию о вашей компании — профиль деятельности, название, адрес и режим работы. На ней можно разместить логотип и знак, указывающий на вид деятельности организации — например, цветок, если у вас цветочный магазин, или чашку, если открываете кофейню.

В разных регионах свои требования к вывескам. Обычно их можно найти на сайте местной администрации. Правила для Москвы прописаны в Постановлении 902-ПП, в Московской области — в распоряжении 31РВ-72. Чтобы повесить вывеску в Москве, нужно убедиться, что она соответствует регламенту. Согласовывать ее дополнительно не надо. В других регионах нужно сначала согласовать дизайн-проект вывески с местными органами власти. Если повесить без разрешения, вам могут выписать административный штраф.

Вывеска — информационная конструкция. В отличие от рекламы, она не выделяет конкретный товар или услугу среди других и не направлена на их продвижение на рынке.

ВывескаРеклама
«Цветы»"Лучший цветочный"
«Магазин цветов „Роза“»

Рекламные конструкции вешают с разрешения администрации. Если магазин находится в жилом доме, нужно будет дополнительно получить согласие собственников жилья, а в торговом центре — владельца.

Чтобы вывеску не признали рекламой, она не должна содержать явный или скрытый призыв к покупке. Нельзя использовать слова «самый» и «лучший», размещать на вывеске лозунги и описывать преимущества товара.

Несогласованную вывеску потребуют демонтировать, также могут выписать штраф. Для ИП — от 3000 до 5000 рублей, для компаний — от 500 000 до 1 000 000 рублей.

В требованиях к вывескам много тонкостей. Если боитесь запутаться, можно обратиться в рекламно-производственную компанию — специалисты помогут собрать документы и получить разрешение.

Дарья Фомина
4 месяца назад
Выскажите все, что думаете об этом:

Посмотрите систему изнутри

Ваше сообщение успешно отправлено!
Представьтесь пожалуйста
Оставьте свой номер для связи
Нажимая на кнопку, вы даете согласие
на обработку персональных данных.

Получите ответ по смс

Ваше сообщение успешно отправлено!
Представьтесь пожалуйста
Укажите номер, на который придет ответ
Нажимая на кнопку, вы даете согласие
на обработку персональных данных.