Содержание
С 2026 года даже небольшие цветочные магазины с выручкой от 10 млн рублей в год столкнутся с новыми налоговыми правилами: ростом НДС, отменой патента для розницы и снижением порога уплаты НДС.
Вместе с Натальей Савельевой, экспертом по налогам и бухгалтерскому учёту с 20-летним стажем, разбираем, что именно изменится, кто окажется в зоне риска и какие шаги стоит сделать уже сейчас. Владельцы цветочных студий и практикующие эксперты делятся проверенными стратегиями: как сохранить маржинальность, не отпугнуть клиентов подорожавшими букетами и использовать новые условия для роста, а не просто выживания.
Памятка: Законы, штрафы, проверки, блокировки. Как меняются правила для цветочного бизнеса в 2025–2026 году.
«Цветочная затея»
бутика «Достигация»
Что может измениться с 2026 года
Минфин внес в правительство проект бюджета на 2026–2028 годы:
- Ставка НДС повышается с 20% до 22% Льготная ставка 10% сохраняется только для социально значимых товаров: продуктов, лекарств, детских товаров. Цветы в этот список не входят.
- Порог уплаты НДС снижается в шесть раз. Сейчас бизнес на УСН платит НДС, если его доход за год превышает 60 млн рублей. С 2026 года — уже при 10 млн рублей выручки. Это значит: если ваш цветочный магазин заработал больше 833 тыс. рублей в месяц (в среднем), вы автоматически попадаете под НДС.
- Розничная торговля исключается из патентной системы (ПСН). С 1 января 2026 года патент останется только для нестационарной торговли: киосков, павильонов, передвижных точек. Обычные цветочные магазины в ТЦ или на улице больше не смогут использовать ПСН.
Переход на уплату НДС будет определяться по итогам 2025 года, а не 2026-го.
Если вы уже в этом году — в 2025‑м — превысите выручку в 10 млн рублей, то с 1 января 2026 года вам придётся перейти на уплату НДС, независимо от того, какой режим налогообложения вы используете. Многие думают, что лимит проверяют в 2026 году, но на самом деле всё решится уже по итогам текущего года.
Это особенно критично для тех, кто балансирует на грани: например, при выручке 8–9 млн рублей к октябрю. Один-два удачных месяца могут неожиданно «включить» НДС на весь следующий год. Поэтому сейчас — самое время считать доходы и планировать шаги.
Кто попадёт под удар
На первый взгляд, изменения в налоговом кодексе кажутся абстрактными — «повысят ставку», «снизят порог». Но за этими формулировками — реальные последствия для цветочного бизнеса. Особенно для тех, кто зависит от поставщиков и привык к упрощённым режимам налогообложения.
Для многих цветочников патент — это не просто налоговый режим, а образ жизни: фиксированная сумма, минимум отчётности, полная свобода. А теперь — резкий переход в мир НДС, книг покупок и продаж, электронных накладных. Это как человека, всю жизнь жившего в горах, внезапно поселить в мегаполисе — без карты, без навигатора, без объяснений.
Давайте посмотрим, чьи расходы вырастут в первую очередь и почему цветочные магазины — в группе риска:
Владельцы небольших цветочных магазинов на ПСН или УСН. Большинство цветочных магазинов сегодня работают по патенту (в среднем — около 300 тыс. рублей в год) или на УСН без НДС. Однако с 2026 года, если законопроект примут, при выручке свыше 10 млн рублей в год они обязаны будут начать платить НДС, даже оставаясь на УСН.
А если розничная торговля полностью исключат из патентной системы, то такие магазины в любом случае перейдут либо на УСН с НДС, либо на общую систему налогообложения (ОСН) — с полным бухгалтерским учётом и ставкой НДС 22%.
Пример из жизни: В 2025 году цветочный магазин с выручкой 34 млн рублей работал по патенту и заплатил за год 300 000 рублей. В 2026 году, если он перейдёт на режим с уплатой НДС, его налоги могут вырасти до нескольких миллионов рублей — даже при сохранении УСН. Это в десятки раз больше, чем раньше, и требует полного пересмотра финансовой модели: от цен и поставщиков до формата работы и позиционирования.
Те, кто закупает у поставщиков на ОСНО. Поставщики цветов, упаковки и услуг доставки тоже начнут включать НДС в цены. Это значит, что закупочные цены вырастут, даже если цветочный магазин пока не платит НДС.
Как изменения отразятся на цветочном бизнесе
Новые правила повлияют на всю цепочку: от закупок до конечной цены букета.
Во-первых, придется поднять цены на букеты — не из желания заработать больше, а чтобы сохранить рентабельность на фоне роста расходов: и на налоги, и на закупки у поставщиков, которые тоже начнут включать НДС в свои цены.
Во-вторых, конкуренция усилится. Клиенты всё чаще сравнивают цены в соцсетях и на маркетплейсах, где букеты иногда предлагаются по заметно более низким ценам — за счёт других бизнес-моделей, масштаба или иных подходов к налогообложению. Это значит, что просто поднять цену и оставить всё как есть может быть недостаточно.
В‑третьих, учёт станет сложнее. Работа с НДС предполагает ведение книги покупок и продаж, сдачу дополнительной отчётности и переход на электронный документооборот. Для тех, кто привык обходиться без бухгалтера, это может стать серьёзной нагрузкой — как временной, так и финансовой.
Наконец, некоторым бизнесам придётся пересмотреть свои планы. Например, если вы сейчас близки к порогу в 10 млн рублей годовой выручки, стоит заранее просчитать, во что обернётся переход на новый налоговый режим — чтобы не столкнуться с неожиданным скачком обязательных платежей в 2026 году.
Если у вас сейчас 8 млн выручки — вы на грани. Осталось три месяца, чтобы не выскочить за 10 млн. Иначе в следующем году вы заплатите в 10 раз больше налогов
Что делать прямо сейчас
Главное в новых условиях — не паниковать, а действовать осознанно. Даже небольшие шаги сегодня могут значительно снизить риски завтра.
Определите свою стратегию на 2026 год:
- Если вы хотите сохранить текущий налоговый режим — внимательно контролируйте выручку и не допускайте превышения 10 млн рублей по итогам 2025 года. Возможно, стоит временно отказаться от крупных заказов или перенести их на следующий год. В этом поможет специализированная система учёта: она покажет вашу выручку в реальном времени и предупредит, когда вы приблизитесь к критическому порогу.
- Если вы готовы расти и масштабироваться — заранее переходите на прозрачную модель: пересчитайте цены с учётом НДС, усильте уникальность, настройте учёт и подготовьтесь к работе на ОСНО.
Советы от практиков: как владельцы цветочных магазинов и бизнес-консультанты готовятся к новым налогам в 2026 году
В условиях, когда налоговая нагрузка может значительно вырасти, важно не просто реагировать на изменения, а заранее продумать шаги. Вот как к этому подходят практики, которые уже учитывают новые правила в своей работе.
Ольга Слеткова, владелица цветочной студии «Цветочная Империя», Красноярск рекомендует:
Когда речь заходит о выживании в новых налоговых реалиях, важно действовать быстро, но осознанно
1. Если вы ещё не перевели свой бизнес в цифру — сделайте это прямо сейчас. Это значит: перейдите с блокнотов и Excel на специализированную программу, где в реальном времени видно выручку, остатки цветов, прибыль по каждому заказу и эффективность каналов продаж.
2. Изучите (или делегируйте) налоговые ставки для более выгодного ведения бизнеса. Выберите наиболее подходящий режим и взвесьте все «за» и «против».
3. Проанализируйте, как работают ваши каналы продаж: отключите менее эффективные и поставьте цель роста на те, что действительно «качают».
Менеджер свяжется и познакомит вас с Посифлорой
Ева Аппель, консультант по флористике и цветочному бизнесу из Казахстана советует:
Если вы чувствуете давление новых налогов — не прячьтесь, а будьте честны с клиентами
Во-первых, примите, что повышение цен неизбежно — и это нормально. Весь рынок столкнётся с ростом расходов, и никто не готов жертвовать своей чистой прибылью, на которой, по сути, и держится бизнес. Главное — сделать так, чтобы для клиента повышение не стало шоком.
Во-вторых, срочно оптимизируйте закупки. Если вы работаете небольшой студией и до сих пор покупаете цветы поштучно или пачками на базе — вы сильно переплачиваете. Начните заказывать целыми коробками напрямую с плантаций: розы, хризантемы, гортензии, кустовые розы — всё это дешевле в объёме. Не можете потянуть коробку в одиночку? Найдите соседнюю цветочную студию и разделите заказ. Реально договоритесь — это работает, и экономия может достигать 20–30%.
В‑третьих, проанализируйте все статьи расходов и сократите всё, что не приносит ценности клиенту или не влияет на качество букета.
И, наконец, будьте прозрачны в ценообразовании. Указывайте базовую стоимость букета, а затем отдельной строкой — «+ 22% НДС» (с 2026 года). Я видела такую практику в ресторанах в Астане и повсеместно в Европе. Там налог не включают в ценник, а показывают отдельно — и люди спокойно это воспринимают. Более того, это формирует осознанное отношение: клиент понимает, что часть денег идёт в бюджет, и начинает видеть связь между своими платежами и тем, как государство работает «для него». Это не снижает лояльность — наоборот, укрепляет доверие к вашему бизнесу.
Оксана Капустинa — цветочный предприниматель со стажем более 6 лет, преподаватель коммерческой флористики (её программы прошли более 300 студентов) и автор популярного цветочного блога делится своими идеями:
В условиях неопределённости главное — сохранять ясность и действовать по плану, а не на эмоциях
Во-первых, не паникуйте — и не сейте панику вокруг. От тревоги страдают только наши нервы, а реалистичная картина от этого не меняется.
Во-вторых, уже сейчас просчитайте свою выручку за 2025 год. Именно по итогам этого года вы поймёте, попадаете ли вы под новый порог в 10 млн рублей — и, соответственно, будете ли обязаны перейти на уплату НДС с 2026 года.
В‑третьих, разберитесь в нововведениях лично или обратитесь к проверенному бухгалтеру. Я настоятельно рекомендую второй вариант — это сэкономит время и поможет принять взвешенное решение о том, какую систему налогообложения выбрать на 2026 год.
В‑четвёртых, если у вас до сих пор нет налаженной системы учёта — срочно начинайте внедрять автоматизированную учётную систему. Без неё будет крайне сложно отслеживать выручку в реальном времени и адаптироваться к изменениям.
И напоследок — пока всё это находится на стадии законопроекта. Закон ещё не принят окончательно, и есть надежда, что при принятии его смягчат — например, повысят порог или введут переходный период. Но готовиться нужно уже сейчас, чтобы быть в курсе и не оказаться в январе 2026 года в ситуации «я не знал».
Михаил Ефимов — цветочный аудитор с 20-летним опытом, открывший более 100 цветочных магазинов в регионах России и за рубежом, автор Telegram-канала «Записки Цветочного Дилетанта», подготовил свои рекомендации:
Как не потерять бизнес в новых налоговых реалиях
Сейчас складывается ситуация, при которой даже небольшие цветочные магазины могут оказаться в зоне действия НДС — из-за снижения порога до 10 млн рублей и, вероятно, полной отмены патента для розницы. Это не наказание, а часть общей логики: государство стремится упорядочить учёт и сократить схемы с дроблением бизнеса.
Что можно сделать уже сейчас?
1. Наладить прозрачную работу с поставщиками: выбирайте тех, кто предоставляет полную документацию — это позволит вам легально учитывать расходы, особенно если вы планируете оставаться на УСН «доход минус расход».
2. Определите свою стратегию: либо развивайте премиальный сегмент, где рост цены на 15–20% будет менее заметен клиенту, либо оптимизируйте закупки и логистику, чтобы зарабатывать на объёмах.
3. Не откладывайте анализ на потом: по итогам 2025 года будет принято решение о вашем налоговом режиме в 2026‑м. Лучше заранее понимать, в какой зоне вы находитесь — и действовать осознанно, а не в условиях цейтнота.
Главное — не бояться изменений, а использовать их как повод пересмотреть модель бизнеса и усилить то, что действительно работает.
Без автоматизации — не выжить: почему автоматизация учёта теперь не опция, а необходимость
Когда выручка считается в Excel, а продажи фиксируются в блокноте, легко упустить критический момент: превысил ли ты порог в 10 млн рублей уже в октябре? А ведь именно по итогам 2025 года решится, платить ли вам в 2026 году налоги в размере 300 тысяч или нескольких миллионов.
Но даже если вы сознательно выбираете рост и переход на ОСНО, вести учёт вручную будет крайне сложно. В новых налоговых реалиях ручной подход — не просто неудобен: он рискован, неточен и экономически невыгоден.
С переходом на ОСНО и НДС 22% вам придётся:
- отслеживать выручку по каждому каналу — наличные, карты, переводы, корпоративные заказы;
- вести книгу покупок и продаж с привязкой к поставщикам на ОСНО;
- пересчитывать калькуляцию каждого букета с учётом роста закупочных цен и НДС;
- сдавать отчётность в срок и без ошибок.
Сделать это вручную — почти невозможно. Одна опечатка в Excel может стоить штрафа. А задержка с чеком — блокировки расчётов. Именно поэтому всё больше цветочных магазинов выбирают специализированную автоматизацию — и в первую очередь Посифлору, которая создана специально для цветочного бизнеса.
Как Посифлора помогает выжить в 2026 году:
Контроль выручки в реальном времени. Система суммирует все поступления — даже наличные, если вы их фиксируете. Вы видите, сколько заработали с начала года, и точно знаете, можно ли брать крупный заказ в декабре или лучше перенести его на январь.
Telegram-бот для управления на ходу. Через Telegram вы можете:
- спросить: «Какая выручка за сегодня?»
- получить напоминание: «Завтра ДР у клиента из базы — отправить рассылку?»
- увидеть текущую выручку за год — и самостоятельно оценить, сколько осталось до порога в 10 млн — без входа в приложение.
Автоматические CRM-напоминания. Система сама отслеживает, когда клиент в последний раз делал заказ, и предлагает отправить персонализированную рассылку с готовым текстом. Это увеличивает повторные продажи — особенно важно, когда маржинальность падает из-за роста налогов.
Подготовка к НДС и ОСНО. Посифлора интегрируется с 1С и формирует структурированные данные по закупкам и продажам — именно то, что нужно бухгалтеру для сдачи отчётности по НДС. Вы не тонете в бумажках: всё — в одном месте.
Готовьтесь сейчас — работайте уверенно завтра
Налоговые изменения 2026 года — это не повод закрывать магазин, а сигнал пересмотреть, как вы строите свой бизнес. Те, кто заранее оценит риски, пересчитает цены и сделает ставку на то, что отличает их от конкурентов, не просто сохранят клиентов — они укрепят своё положение на рынке.
Не ждите января 2026-го. Действуйте уже сегодня. Один из самых практичных шагов — подключить специализированную систему учёта. Она поможет вести прозрачную отчётность, быстро пересчитывать калькуляции, отслеживать выручку в реальном времени и быть готовым к любым изменениям — без стресса и бессонных ночей над Excel-таблицами.
Потому что клиенты не сравнивают налоги — они сравнивают букеты. И ваша задача — сделать так, чтобы ваш букет остался единственным, даже если он станет дороже.
Выбор за вами: остаться в комфортной нише или выйти на новый уровень. Но в любом случае — действуйте осознанно, а не на автопилоте. Потому что в 2026 году выживут не те, кто платит меньше налогов, а те, кто лучше понимает свой бизнес.
