Содержание
С 2026 года даже небольшие цветочные магазины с выручкой от 10 млн рублей в год столкнутся с новыми налоговыми правилами: ростом НДС, отменой патента для розницы и снижением порога уплаты НДС.
Вместе с Натальей Савельевой, экспертом по налогам и бухгалтерскому учёту с 20-летним стажем, разбираем, что именно изменится, кто окажется в зоне риска и какие шаги стоит сделать уже сейчас. Владельцы цветочных студий и практикующие эксперты делятся проверенными стратегиями: как сохранить маржинальность, не отпугнуть клиентов подорожавшими букетами и использовать новые условия для роста, а не просто выживания.
«Цветочная затея»
бутика «Достигация»
Какие налоги изменятся для цветочного бизнеса в 2026 году
Минфин внес в правительство проект бюджета на 2026–2028 годы:
- Ставка НДС повышается с 20% до 22% Льготная ставка 10% сохраняется только для социально значимых товаров: продуктов, лекарств, детских товаров. Цветы в этот список не входят.
- Порог уплаты НДС снижается в шесть раз. Сейчас бизнес на УСН платит НДС, если его доход за год превышает 60 млн рублей. С 2026 года — уже при 10 млн рублей выручки. Это значит: если ваш цветочный магазин заработал больше 833 тыс. рублей в месяц (в среднем), вы автоматически попадаете под НДС.
- Розничная торговля исключается из патентной системы (ПСН). С 1 января 2026 года патент останется только для нестационарной торговли: киосков, павильонов, передвижных точек. Обычные цветочные магазины в ТЦ или на улице больше не смогут использовать ПСН.
Переход на уплату НДС будет определяться по итогам 2025 года, а не 2026-го.
Если вы уже в этом году — в 2025‑м — превысите выручку в 10 млн рублей, то с 1 января 2026 года вам придётся перейти на уплату НДС, независимо от того, какой режим налогообложения вы используете. Многие думают, что лимит проверяют в 2026 году, но на самом деле всё решится уже по итогам текущего года.
Это особенно критично для тех, кто балансирует на грани: например, при выручке 8–9 млн рублей к октябрю. Один-два удачных месяца могут неожиданно «включить» НДС на весь следующий год. Поэтому сейчас — самое время считать доходы и планировать шаги.
Кто попадет под новые правила: как рассчитать риски
На первый взгляд, изменения в налоговом кодексе кажутся абстрактными — «повысят ставку», «снизят порог». Но за этими формулировками — реальные последствия для цветочного бизнеса. Особенно для тех, кто зависит от поставщиков и привык к упрощённым режимам налогообложения.
Для многих цветочников патент — это не просто налоговый режим, а образ жизни: фиксированная сумма, минимум отчётности, полная свобода. А теперь — резкий переход в мир НДС, книг покупок и продаж, электронных накладных. Это как человека, всю жизнь жившего в горах, внезапно поселить в мегаполисе — без карты, без навигатора, без объяснений.
Давайте посмотрим, чьи расходы вырастут в первую очередь и почему цветочные магазины — в группе риска:
Владельцы небольших цветочных магазинов на ПСН или УСН. Большинство цветочных магазинов сегодня работают по патенту (в среднем — около 300 тыс. рублей в год) или на УСН без НДС. Однако с 2026 года, если законопроект примут, при выручке свыше 10 млн рублей в год они обязаны будут начать платить НДС, даже оставаясь на УСН.
А если розничная торговля полностью исключат из патентной системы, то такие магазины в любом случае перейдут либо на УСН с НДС, либо на общую систему налогообложения (ОСН) — с полным бухгалтерским учётом и ставкой НДС 22%.
Пример из жизни: В 2025 году цветочный магазин с выручкой 34 млн рублей работал по патенту и заплатил за год 300 000 рублей. В 2026 году, если он перейдёт на режим с уплатой НДС, его налоги могут вырасти до нескольких миллионов рублей — даже при сохранении УСН. Это в десятки раз больше, чем раньше, и требует полного пересмотра финансовой модели: от цен и поставщиков до формата работы и позиционирования.
Те, кто закупает у поставщиков на ОСНО. Поставщики цветов, упаковки и услуг доставки тоже начнут включать НДС в цены. Это значит, что закупочные цены вырастут, даже если цветочный магазин пока не платит НДС.
Как изменения повлияют на цену букета и маржу
Новые правила повлияют на всю цепочку: от закупок до конечной цены букета.
Во-первых, придется поднять цены на букеты — не из желания заработать больше, а чтобы сохранить рентабельность на фоне роста расходов: и на налоги, и на закупки у поставщиков, которые тоже начнут включать НДС в свои цены.
Во-вторых, конкуренция усилится. Клиенты всё чаще сравнивают цены в соцсетях и на маркетплейсах, где букеты иногда предлагаются по заметно более низким ценам — за счёт других бизнес-моделей, масштаба или иных подходов к налогообложению. Это значит, что просто поднять цену и оставить всё как есть может быть недостаточно.
В‑третьих, учёт станет сложнее. Работа с НДС предполагает ведение книги покупок и продаж, сдачу дополнительной отчётности и переход на электронный документооборот. Для тех, кто привык обходиться без бухгалтера, это может стать серьёзной нагрузкой — как временной, так и финансовой.
Наконец, некоторым бизнесам придётся пересмотреть свои планы. Например, если вы сейчас близки к порогу в 10 млн рублей годовой выручки, стоит заранее просчитать, во что обернётся переход на новый налоговый режим — чтобы не столкнуться с неожиданным скачком обязательных платежей в 2026 году.
Если у вас сейчас 8 млн выручки — вы на грани. Осталось три месяца, чтобы не выскочить за 10 млн. Иначе в следующем году вы заплатите в 10 раз больше налогов
Что делать владельцу магазина прямо сейчас
Главное в новых условиях — не паниковать, а действовать осознанно. Даже небольшие шаги сегодня могут значительно снизить риски завтра.
Определите свою стратегию на 2026 год:
- Если вы хотите сохранить текущий налоговый режим — внимательно контролируйте выручку и не допускайте превышения 10 млн рублей по итогам 2025 года. Возможно, стоит временно отказаться от крупных заказов или перенести их на следующий год. В этом поможет специализированная система учёта: она покажет вашу выручку в реальном времени и предупредит, когда вы приблизитесь к критическому порогу.
- Если вы готовы расти и масштабироваться — заранее переходите на прозрачную модель: пересчитайте цены с учётом НДС, усильте уникальность, настройте учёт и подготовьтесь к работе на ОСНО.
Советы от практиков: как владельцы цветочных магазинов и бизнес-консультанты готовятся к новым налогам в 2026 году
В условиях, когда налоговая нагрузка может значительно вырасти, важно не просто реагировать на изменения, а заранее продумать шаги. Вот как к этому подходят практики, которые уже учитывают новые правила в своей работе.
Ольга Слеткова, владелица цветочной студии «Цветочная Империя», Красноярск рекомендует:
Когда речь заходит о выживании в новых налоговых реалиях, важно действовать быстро, но осознанно
1. Если вы ещё не перевели свой бизнес в цифру — сделайте это прямо сейчас. Это значит: перейдите с блокнотов и Excel на специализированную программу, где в реальном времени видно выручку, остатки цветов, прибыль по каждому заказу и эффективность каналов продаж.
2. Изучите (или делегируйте) налоговые ставки для более выгодного ведения бизнеса. Выберите наиболее подходящий режим и взвесьте все «за» и «против».
3. Проанализируйте, как работают ваши каналы продаж: отключите менее эффективные и поставьте цель роста на те, что действительно «качают».
Менеджер свяжется и познакомит вас с Посифлорой
Ева Аппель, консультант по флористике и цветочному бизнесу из Казахстана советует:
Если вы чувствуете давление новых налогов — не прячьтесь, а будьте честны с клиентами
Во-первых, примите, что повышение цен неизбежно — и это нормально. Весь рынок столкнётся с ростом расходов, и никто не готов жертвовать своей чистой прибылью, на которой, по сути, и держится бизнес. Главное — сделать так, чтобы для клиента повышение не стало шоком.
Во-вторых, срочно оптимизируйте закупки. Если вы работаете небольшой студией и до сих пор покупаете цветы поштучно или пачками на базе — вы сильно переплачиваете. Начните заказывать целыми коробками напрямую с плантаций: розы, хризантемы, гортензии, кустовые розы — всё это дешевле в объёме. Не можете потянуть коробку в одиночку? Найдите соседнюю цветочную студию и разделите заказ. Реально договоритесь — это работает, и экономия может достигать 20–30%.
В‑третьих, проанализируйте все статьи расходов и сократите всё, что не приносит ценности клиенту или не влияет на качество букета.
И, наконец, будьте прозрачны в ценообразовании. Указывайте базовую стоимость букета, а затем отдельной строкой — «+ 22% НДС» (с 2026 года). Я видела такую практику в ресторанах в Астане и повсеместно в Европе. Там налог не включают в ценник, а показывают отдельно — и люди спокойно это воспринимают. Более того, это формирует осознанное отношение: клиент понимает, что часть денег идёт в бюджет, и начинает видеть связь между своими платежами и тем, как государство работает «для него». Это не снижает лояльность — наоборот, укрепляет доверие к вашему бизнесу.
Оксана Капустинa — цветочный предприниматель со стажем более 6 лет, преподаватель коммерческой флористики (её программы прошли более 300 студентов) и автор популярного цветочного блога делится своими идеями:
В условиях неопределённости главное — сохранять ясность и действовать по плану, а не на эмоциях
Во-первых, не паникуйте — и не сейте панику вокруг. От тревоги страдают только наши нервы, а реалистичная картина от этого не меняется.
Во-вторых, уже сейчас просчитайте свою выручку за 2025 год. Именно по итогам этого года вы поймёте, попадаете ли вы под новый порог в 10 млн рублей — и, соответственно, будете ли обязаны перейти на уплату НДС с 2026 года.
В‑третьих, разберитесь в нововведениях лично или обратитесь к проверенному бухгалтеру. Я настоятельно рекомендую второй вариант — это сэкономит время и поможет принять взвешенное решение о том, какую систему налогообложения выбрать на 2026 год.
В‑четвёртых, если у вас до сих пор нет налаженной системы учёта — срочно начинайте внедрять автоматизированную учётную систему. Без неё будет крайне сложно отслеживать выручку в реальном времени и адаптироваться к изменениям.
И напоследок — пока всё это находится на стадии законопроекта. Закон ещё не принят окончательно, и есть надежда, что при принятии его смягчат — например, повысят порог или введут переходный период. Но готовиться нужно уже сейчас, чтобы быть в курсе и не оказаться в январе 2026 года в ситуации «я не знал».
Михаил Ефимов — цветочный аудитор с 20-летним опытом, открывший более 100 цветочных магазинов в регионах России и за рубежом, автор Telegram-канала «Записки Цветочного Дилетанта», подготовил свои рекомендации:
Как не потерять бизнес в новых налоговых реалиях
Сейчас складывается ситуация, при которой даже небольшие цветочные магазины могут оказаться в зоне действия НДС — из-за снижения порога до 10 млн рублей и, вероятно, полной отмены патента для розницы. Это не наказание, а часть общей логики: государство стремится упорядочить учёт и сократить схемы с дроблением бизнеса.
Что можно сделать уже сейчас?
1. Наладить прозрачную работу с поставщиками: выбирайте тех, кто предоставляет полную документацию — это позволит вам легально учитывать расходы, особенно если вы планируете оставаться на УСН «доход минус расход».
2. Определите свою стратегию: либо развивайте премиальный сегмент, где рост цены на 15–20% будет менее заметен клиенту, либо оптимизируйте закупки и логистику, чтобы зарабатывать на объёмах.
3. Не откладывайте анализ на потом: по итогам 2025 года будет принято решение о вашем налоговом режиме в 2026‑м. Лучше заранее понимать, в какой зоне вы находитесь — и действовать осознанно, а не в условиях цейтнота.
Главное — не бояться изменений, а использовать их как повод пересмотреть модель бизнеса и усилить то, что действительно работает.
Без автоматизации — не выжить: почему автоматизация учёта теперь не опция, а необходимость
Когда выручка считается в Excel, а продажи фиксируются в блокноте, легко упустить критический момент: превысил ли ты порог в 10 млн рублей уже в октябре? А ведь именно по итогам 2025 года решится, платить ли вам в 2026 году налоги в размере 300 тысяч или нескольких миллионов.
Но даже если вы сознательно выбираете рост и переход на ОСНО, вести учёт вручную будет крайне сложно. В новых налоговых реалиях ручной подход — не просто неудобен: он рискован, неточен и экономически невыгоден.
С переходом на ОСНО и НДС 22% вам придётся:
- отслеживать выручку по каждому каналу — наличные, карты, переводы, корпоративные заказы;
- вести книгу покупок и продаж с привязкой к поставщикам на ОСНО;
- пересчитывать калькуляцию каждого букета с учётом роста закупочных цен и НДС;
- сдавать отчётность в срок и без ошибок.
Сделать это вручную — почти невозможно. Одна опечатка в Excel может стоить штрафа. А задержка с чеком — блокировки расчётов. Именно поэтому всё больше цветочных магазинов выбирают специализированную автоматизацию — и в первую очередь Посифлору, которая создана специально для цветочного бизнеса.
Как Посифлора помогает выжить в 2026 году:
Контроль выручки в реальном времени. Система суммирует все поступления — даже наличные, если вы их фиксируете. Вы видите, сколько заработали с начала года, и точно знаете, можно ли брать крупный заказ в декабре или лучше перенести его на январь.
Telegram-бот для управления на ходу. Через Telegram вы можете:
- спросить: «Какая выручка за сегодня?»
- получить напоминание: «Завтра ДР у клиента из базы — отправить рассылку?»
- увидеть текущую выручку за год — и самостоятельно оценить, сколько осталось до порога в 10 млн — без входа в приложение.
Автоматические CRM-напоминания. Система сама отслеживает, когда клиент в последний раз делал заказ, и предлагает отправить персонализированную рассылку с готовым текстом. Это увеличивает повторные продажи — особенно важно, когда маржинальность падает из-за роста налогов.
Подготовка к НДС и ОСНО. Посифлора интегрируется с 1С и формирует структурированные данные по закупкам и продажам — именно то, что нужно бухгалтеру для сдачи отчётности по НДС. Вы не тонете в бумажках: всё — в одном месте.
Главное о налоговых изменениях 2026
Пересмотр финансовой модели. Потребуется обновить договоры с поставщиками и пересчитать цены, чтобы сохранить маржинальность бизнеса.
Новые лимиты по НДС. Порог для уплаты НДС снижают с 60 до 10 млн рублей в год. Ставка НДС вырастет с 20% до 22%.
Ограничения для патента. Розничные магазины могут лишиться права на ПСН. Патент останется только для нестационарной торговли (киоски, павильоны).
Контрольный период. Переход на новый режим зависит от выручки за 2025 год. Превысили лимит в этом году — платите налоги по новым правилам в следующем.
Необходимость автоматизации. Ведение книг покупок и продаж вручную станет рискованным. Для контроля лимитов и отчётности нужна специализированная система учёта.
Готовьтесь сейчас — работайте уверенно завтра
Налоговые изменения 2026 года — это не повод закрывать магазин, а сигнал пересмотреть, как вы строите свой бизнес. Те, кто заранее оценит риски, пересчитает цены и сделает ставку на то, что отличает их от конкурентов, не просто сохранят клиентов — они укрепят своё положение на рынке.
Не ждите января 2026-го. Действуйте уже сегодня. Один из самых практичных шагов — подключить специализированную систему учёта. Она поможет вести прозрачную отчётность, быстро пересчитывать калькуляции, отслеживать выручку в реальном времени и быть готовым к любым изменениям — без стресса и бессонных ночей над Excel-таблицами.
Потому что клиенты не сравнивают налоги — они сравнивают букеты. И ваша задача — сделать так, чтобы ваш букет остался единственным, даже если он станет дороже.
Выбор за вами: остаться в комфортной нише или выйти на новый уровень. Но в любом случае — действуйте осознанно, а не на автопилоте. Потому что в 2026 году выживут не те, кто платит меньше налогов, а те, кто лучше понимает свой бизнес.
