Что нужно знать о налогах и законах, если вы хотите продавать цветы онлайн

Продажи онлайн помогают многократно увеличить количество клиентов и прибыль, поэтому многие владельцы офлайновых цветочных магазинов присматриваются к интернету. Но у торговли в сети есть свои нюансы. Например, для нее доступны не все виды налогообложения. А если продавать цветы онлайн без кассы, то можно получить штраф.

Вместе с налоговым юристом Дмитрием Шумейко разбираемся, какую систему налогообложения выбрать и что еще нужно знать об онлайн-торговле.

Патент не подойдет

Часто владельцы офлайновых цветочных магазинов предпочитают использовать патент. Это удобно: предприниматель платит только один фиксированный налог и страховые взносы. Но если вы решили привлечь еще и онлайн-канал — для него понадобится отдельная система налогообложения.

Патент применить не получится, потому что сумма налога для цветочного магазина обычно рассчитывается на основе торговой площади, а в онлайн-торговле такая площадь отсутствует. Поэтому оптимальный вариант для продаж в интернете — это упрощенная система (УСН).

Выбирайте УСН «Доходы»

На упрощенке есть два варианта — доходы и доходы минус расходы.

Объекты налогообложения на упрощенке

При УСН «Доходы минус расходы» налог платят с разницы между доходами и расходами. Процент налога и в той и в другой системе может варьироваться в зависимости от вида деятельности и региона регистрации ИП — например, в Севастополе налог на УСН «Доходы» равен 3%.

В обоих случаях есть ограничения:

  • доход не должен превышать 150 млн рублей на конец отчетного периода;
  • количество сотрудников, оформленных по Трудовому кодексу, — до 100 человек.

Если эти лимиты превышены — компания остается на УСН, но следующий квартал платит налог по повышенной ставке. Для УСН «Доходы» ставка вырастет до 8%, а для УСН «Доходы минус расходы» — до 20%.

УСН «Доходы минус расходы» удобно использовать, когда расходы составляют больше 60% процентов выручки и их легко подтвердить. Но для цветочного бизнеса часто этот вариант не подходит по следующим причинам:

  • Усложняется учет. На УСН «Доходы минус расходы» магазину придется собирать каждый чек, вести постеблевой учет, нанимать бухгалтера и контролировать все финансовые показатели. Поскольку в цветочном бизнесе учет до сих пор часто ведется в тетрадках — сделать его прозрачным довольно сложно.
  • Трудно подтвердить расходы. Основная статья расходов для цветочного магазина — это закупки цветов. А закупают их магазины обычно на рынках или у садовников, которые торгуют без чеков и накладных. Соответственно, если вы выбрали «Доходы минус расходы», — про этот канал закупок можно забыть.
  • Сложно списывать цветы. В условиях российского законодательства непросто доказать, что часть цветов списана.

Поэтому в большинстве случаев цветочному онлайн-магазину подойдет УСН «Доходы».

Налог на УСН можно снизить за счет страховых взносов. Если вы оформлены только как ИП и у вас нет сотрудников — каждый год вы платите страховые взносы. За 2020 год они составляли 40 874 рубля + 1% от дохода больше 300 000 рублей. На эту сумму можно уменьшить налог УСН по ставке «Доходы».

Если у вас на ИП оформлены сотрудники — налог также можно снизить за счет страховых взносов, но не более чем на 50%.

Подробнее о каждой системе налогообложения — в нашем блоге

Совмещайте налоговые режимы

Если вы открыли онлайн-магазин, необязательно весь бизнес переводить на УСН. Офлайновую точку можно оставить на патенте.

Когда есть обычный цветочный магазин с торговой площадью и онлайн-канал продаж — удобнее всего совместить упрощенную систему и патент

Недостаток один — ограничения будут считаться по патенту, а на нем доход не должен превышать 60 млн рублей.

В таком случае имеет смысл открыть отдельное ИП для одного из магазинов и оформить его на другого человека. Например, часто используют «семейный» вариант: на мужа оформлено одно ИП — с офлайн-точкой, а на жену другое — с интернет-магазином.

Два ИП, два магазина

ПСН + УСН

Максимальный доход для офлайн-точки — 60 млн рублей

Максимальный доход для онлайн-точки — 200 млн рублей в год (с учетом переходного периода для УСН)

Одно ИП, два магазина

ПСН + УСН

Максимальный доход обоих магазинов — 60 млн рублей

Подключите прием оплаты онлайн

В онлайне, как и при обычной торговле, предприниматель должен выдавать чек после каждой покупки. Если торговать нелегально и нарушить 54-ФЗ, можно получить штраф от 10 тысяч рублей до 50% от выручки.

Для законной продажи цветов в интернете вам понадобятся:

  • онлайн-касса;
  • договор с оператором фискальных данных (ОФД);
  • интернет-эквайринг.

Взять в аренду онлайн-кассу. Облачная касса — это такое же физическое устройство, только оно стоит не у вас в магазине, а в дата-центре компании, с которой вы заключаете договор. Удаленную кассу регистрируют на вас и подключают ее к сайту — ремонт и обслуживание кассы компания берет на себя. Когда поступает информация о продаже, касса автоматически отправляет чек покупателю.

Такую кассу можно арендовать, например, через CloudKassir, «Атол» или Ferma. В среднем услуга стоит 2000−3500 рублей в месяц.

Заключить договор с ОФД. Иногда договор с ОФД уже входит в стоимость аренды. Проверьте, какие есть тарифы — если договор с ОФД не включен, придется потратить еще около 3000 рублей на его заключение. Еще надо узнать, входит ли в стоимость аренды кассы фискальный накопитель. Если компания не предоставляет фискальный накопитель — то еще 11 000−14 000 рублей за его покупку на 36 месяцев.

Подключить интернет-эквайринг. Чтобы покупатели могли оплачивать заказ картой на сайте, нужно подключить интернет-эквайринг. Эту услугу оказывают многие банки, например «Тинькофф» или «Сбербанк». Еще есть специальные сервисы для приема платежей: например, CloudPayments или Fondy. Стоимость интернет-эквайринга индивидуальная — она зависит от месячного оборота продавца и комиссии с каждого платежа. Обычно это 2,5−3,5%.

Чтобы торговать онлайн, предпринимателю нужно потратиться на налоги, создание сайта, интернет-эквайринг и подключение онлайн-кассы. Это куча времени и денег. Можно поступить проще.

Посифлора создала решение, которое поможет быстро запустить онлайн-продажи и сэкономить на аренде кассы до 25–30 тысяч в год. С мая каждый наш клиент может самостоятельно подключить и настроить собственный интернет-магазин всего за 5 минут. Его легко интегрировать с физической кассой, которую вы уже используете на офлайн-точке. Не нужно заключать договор с ОФД и тратиться на разработку сайта.

Все обслуживание мы берем на себя. Клиент платит только 499 рублей за месячную подписку и больше ни о чем не думает. Чтобы подключить интернет-магазин, понадобятся логотип, адрес и номер телефона.

Портрет эксперта
Евгений Кащеев
Генеральный директор Посифлоры
Как настроить и запустить интернет-магазин: скринкаст

Как за 5 минут запустить интернет-магазин — читайте в блоге

Что еще умеет интернет-магазин от Посифлоры

Клиент может оформить заказ на сайте за пару минут: указать данные получателя, пожелания к заказу, время и адрес доставки. Чтобы подключить магазин и увеличить число клиентов — оставляйте заявку

Юля Котова
3 месяца назад
Расскажите, как построены онлайн-продажи у вас?

Посмотрите систему изнутри

Ваше сообщение успешно отправлено!
Представьтесь пожалуйста
Оставьте свой номер для связи
Нажимая на кнопку, вы даете согласие
на обработку персональных данных.

Получите ответ по смс

Ваше сообщение успешно отправлено!
Представьтесь пожалуйста
Укажите номер, на который придет ответ
Нажимая на кнопку, вы даете согласие
на обработку персональных данных.